Вкаких словах , первая буква обозначает согласный звук? зима, коньки, санки ,горка, шапка.

Во всех словах

Для справки:
Согласные звуки, это - те звуки, которые издают только шум (з, к, с, г, ш и другие).
Гласные звуки - это, звуки которые можно пропеть (а, о, ы, я, ю, э, и, е, у ё).

Звуки, это то, что мы слышим, их нельзя написать. 
Буквы, это алфавит.

Однако, звуки так же, как и буквы, имеют согласные и гласные. И это одно и тоже.

Поэтому ответ: в данном случае, все слова имеют согласный звук.